На каком счете отражать командировочные расходы работников?
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, на каком счет относить командировочные расходы сотрудников (они сами оплачивали себе проезд и тд), если расходы компенсируются после возвращения из командировки 71.01 или 73,03?,
Везде написано что 73,03 используется если денежные средства возмещаются после приобретения ТМЦ. а примеры с командировочными везде 71.01
Подскажите, пожалуйста, на каком счет относить командировочные расходы сотрудников (они сами оплачивали себе проезд и тд), если расходы компенсируются после возвращения из командировки 71.01 или 73,03?,
Везде написано что 73,03 используется если денежные средства возмещаются после приобретения ТМЦ. а примеры с командировочными везде 71.01
Comments
-
Добрый день.Цитата: они сами оплачивали себе проездЭто нарушение с вашей стороны, если заранее не выдали работникам деньги на такие расходы.
Корректнее (по экономической сути) использовать 73 счёт, поскольку под отчёт деньги не выдавали. Но если в вашем плане счетов такой счёт не заложен, можно использовать и 71 счёт - со ссылкой на особенности учётной политики.
