Как премию за декабрь, выплаченную в январе, отразить в 1С ЗУП 3.1, чтобы она попала в отчеты?
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, в следующей ситуации.
За декабрь 2020 г. была начислена премия "13-ая зарплата" помимо обычной з\п. Декабрьскую з\п по приказу выплатила в декабре.
А вот эту премию по приказу директора выплатила 15.01.2021. Сейчас готовлю отчетность для сдачи. По рекомендациям ФНС, если на момент сдачи 2-НДФЛ налог перечислен в бюджет (декабрьский в моем случае), то в справке 2-НДФЛ суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога должны быть одинаковыми. А вот в 1С в отчетности как для налоговой, так и в справках 2-ндфл для сотрудников, эта премия и ее ндфл проходят только январем 2021. Также эта премия не отражается в 6-ндфл в первом разделе как доход и исчисленный с нее ндфл. В РСВ и 4-Фсс премия попадает))
Подскажите, пожалуйста, придется заполнять отчетность за 2020 вручную-включать эту премию в отчеты? Или можно это подкорректировать как-то в 1С? Благодарю за ответы!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.16.108)
Помогите, пожалуйста, в следующей ситуации.
За декабрь 2020 г. была начислена премия "13-ая зарплата" помимо обычной з\п. Декабрьскую з\п по приказу выплатила в декабре.
А вот эту премию по приказу директора выплатила 15.01.2021. Сейчас готовлю отчетность для сдачи. По рекомендациям ФНС, если на момент сдачи 2-НДФЛ налог перечислен в бюджет (декабрьский в моем случае), то в справке 2-НДФЛ суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога должны быть одинаковыми. А вот в 1С в отчетности как для налоговой, так и в справках 2-ндфл для сотрудников, эта премия и ее ндфл проходят только январем 2021. Также эта премия не отражается в 6-ндфл в первом разделе как доход и исчисленный с нее ндфл. В РСВ и 4-Фсс премия попадает))
Подскажите, пожалуйста, придется заполнять отчетность за 2020 вручную-включать эту премию в отчеты? Или можно это подкорректировать как-то в 1С? Благодарю за ответы!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208)
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.16.108)
Comments
-
Добрый вечер!
Обратите внимание на даты
Для начисления с категорией дохода Оплата труда в качестве Даты фактического получения дохода в отчете 6-НДФЛ устанавливается последний день месяца, за который выполнено это начисление.
Для других начислений Дата фактического получения дохода в отчете 6-НДФЛ – это день реальной выплаты дохода сотруднику. -
Добрый день!Цитата: А вот эту премию по приказу директора выплатила 15.01.2021.Минфин напомнил, как начислять НДФЛ с ежемесячных, квартальных и годовых премий
Минфин высказался о том, как определять дату получения дохода в виде годовой премии
Годовая премия в 6-НДФЛ: налоговики напомнили, как определить даты фактического получения дохода
Налоги с премии: начисляем НДФЛ и взносы, учитываем в расходах, отражаем в отчетности
В отношении годовой премии позиция ФНС однозначна - датой фактического получения дохода признается день выплаты.
Т.к. премия была выплачена 15.01.2021, и датой получения дохода в виде данной премии является 15.01.2021, то она должна быть отражена в 6-НДФЛ в 1 квартале 2021г.Цитата: По рекомендациям ФНС, если на момент сдачи 2-НДФЛ налог перечислен в бюджет (декабрьскийв моем случае), то в справке 2-НДФЛ суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога должны быть одинаковыми.Указанные рекомендации касаются дохода, дата получения которого относится к 2020 году, например, декабрьской зарплаты, в случае её выплаты в 2021 году. Датой получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, т.е. 31.12.2020 для зарплаты за декабрь.
Но в вашем случае, повторюсь, датой получения дохода в виде годовой премии является 15.01.2021, и НДФЛ с годовой премии, выплаченной в январе, хоть вы её и начислили в декабре 2020г., не является декабрьским. Суммы премии и НДФЛ не должны попадать в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2020 год.
